審計委員會

　　審計委員會旨在協助董事會於公司執行有關稽核、財務控制、會計與財務報導等之時，作為重要的監督角色。

 ■ 委員會成員

▻ 屆次：第二屆

▻ 任期：１１１年６月２７日～１１４年６月２６日

■ 年度工作重點

◆ 本委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：

一、公司財務報表之允當表達。

二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。

三、公司內部控制之有效實施。

四、公司遵循相關法令及規則。

五、公司存在或潛在風險之管控。

◆ 本委員會之職權事項如下：

一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

二、內部控制制度有效性之考核。

三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

四、涉及董事自身利害關係之事項。

五、重大之資產或衍生性商品交易。

六、重大之資金貸與、背書或提供保證。

七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

八、簽證會計師之委任、解任或報酬。

九、財務、會計或內部稽核主管之任免。

十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之財務報告。

十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。

■ 審計委員會之運作情形 ( 最近一年度 )

(一)有關證券交易法第14條之5所列事項之會議日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果及公司對審計委員會意見之處理，羅列如下：

(二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。

(三)獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。

■ 獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通政策

1. 平時稽核主管及會計師得視需要直接與獨立董事聯繫，溝通情形良好。
2. 獨立董事除按月收到稽核報告外，稽核主管亦於每季向獨立董事進行本公司及子公司之重要業務報告，對於稽核業務執行情形及成效皆已充分溝通。
3. 會計師於每季座談會中，針對財務報表查核結果及發現向獨立董事進行報告。
4. 每年至少一次於無一般董事及管理階層在場之情況下召開獨立董事與稽核主管及會計師單獨溝通之座談會議。

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■ 獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通之情形（最近一年度）

➤ 獨立董事與內部稽核主管溝通情形

➤ 獨立董事與會計師溝通情形

➤ 獨立董事與內部稽核主管及會計師單獨溝通情形

■ 審計委員會組織規章　▻ 點 我 查 詢